國企改革三年以來，薛家灣供電公司聚焦公司戰略定位，積極貫徹堅持新發展理念，深入開展改革政策研究，積極探索研究全面預算對企業改革發展的引領方式，不斷深化全面預算管理，全力構建支持保障體系，以財務集約化、精益化管理為目標，著力加強經濟業務全過程管控，通過全面預算管理保障公司戰略目標落實，穩步推進財管水平提質增效，助推公司高質量發展。

01一是堅持戰略導向，引導各預算責任主體聚焦戰略、專注執行。隨著電力體制改革向縱深推進，對標輸配電準許成本限額及“過緊日子”思想要求，結合公司實際生產經營需求，平衡長期目標與短期目標、整體利益與局部利益，制定落實過緊日子要求20條措施，壓減非生產性、非剛性支出，壓緊壓實成本費用空間，加大成本費用管控力度。積極貫徹新發展理念、創新管理手段，建立財務數據分析體系，編制經營指標分析報告，全面分析營業收入、營業成本、電量電價、稅費繳納、資本性支出等主要經營指標，以數據價值為業務活動和經營決策提供服務，不斷提升精益管理能力和運營水平。積極推進財務對標一流工作，并將同業對標和契約化管理指標與資產業績考核指標有機結合，明晰考核針對性和導向性，將財務指標考核向業務管理進行分解落實，確保全面實現經營目標。

02二是堅持過程管控，及時掌握預算目標的實現進度，對企業經營決策提供有效支撐。強化預算集約管控能力，組織簽訂“年度預算執行責任書”，壓實預算執行責任，推動預算執行節點管控，提高預算執行均衡性。優化細化執行分析與節點管控，建立“月通報，季分析，年總結”的預算執行管控機制，及時查找和分析預算執行偏差成因并提出解決措施，不斷提升預算對經營活動的規范和引導作用。動態修訂成本預算管理制度，夯實預算管理的制度基礎，規范預算管理流程，保障預算管理各環節職能銜接、流程順暢，提高預算管理效率，規范引導企業經營活動，同時強化制度的宣貫與落地執行，形成對經濟業務的剛性約束。實行業績考核指標分工包抓責任制，將財務崗位與業績考核指標逐項匹配并落實責任，確保每項工作任務都有人跟蹤落實，做到部門有任務，人人有責任，推動財務管理水平及工作績效取得新成效。

03三是堅持融合性原則，以業務為先導、以財務為協同，將全面預算管理嵌入公司經營管理活動的各個領域、層次、環節。深化班組預算應用與業務預算支撐，將預算管理理念下沉至組織末梢，將年度經營目標層層落實、逐級分解，實現資源精準投放。建立月度經營協調會常態化機制，定期部署推進財務管理工作任務，加強與業務部門溝通配合，有效暢通業財溝通渠道，提升業財融合水平。舉辦“財務大講堂”專題培訓，做好財務制度宣貫和專業解讀，提高財務工作效率。開展基層調研及“我為群眾辦實事”實踐活動，了解基層需求、解決實際困難，將為群眾辦實事與提升工作能力真正結合起來。開展管理費用后評估、過緊日子促成效自查工作，統一部署、上下結合、分級盤查、逐級匯總，做到全面覆蓋，發現管理中存在的問題，提出切實可行的舉措，改變固有的管理思維和行事邏輯，勇于創新，提升財務管理質效，統籌協調發展。

改革永無止境，薛家灣供電公司預算管理工作將繼續認真貫徹公司各項決策部署，緊緊圍繞集團公司財務管理重點工作和我公司目標任務，不斷探索、創新管理模式，以明確的目標、具體的計劃、充分的準備、高效的行動確保企業經營業績持續向好、管理水平穩步提升。